“先憂后樂”是中華民族古今相通的亙久道理，而“過好緊日子”則是當(dāng)下彰顯企業(yè)“憂樂文化”，展現(xiàn)崇儉戒奢決心的最好證明。近年來，市政工程公司牢固樹立過緊日子思想，以“分毫必爭、錙銖必較”的務(wù)實(shí)態(tài)度，著力提升預(yù)算統(tǒng)籌、資金支付、財務(wù)精益化管理質(zhì)效，切實(shí)增強(qiáng)財務(wù)管理效能，推動每一分資金都使在刀刃上、緊要處，確保分公司及項目部的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，積極為分公司創(chuàng)集團(tuán)三級標(biāo)桿企業(yè)增添動力。
把預(yù)算“閘門” 著力增強(qiáng)資金保障能力
“過緊日子”需要有力保障。根據(jù)公司年初下達(dá)的預(yù)算和各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，按照“量入為出，抓緊收款”的原則，市政工程公司加強(qiáng)協(xié)同與督導(dǎo)，要求財務(wù)科、工程科加強(qiáng)聯(lián)動，嚴(yán)格控制各項目資金運(yùn)轉(zhuǎn)，按月分析各項目營業(yè)收入完成情況，對營收計量比偏差較大的項目進(jìn)行糾偏，努力實(shí)現(xiàn)營收“應(yīng)確認(rèn)盡確認(rèn)”。科學(xué)編制優(yōu)化臺賬模板，督導(dǎo)各項目提升臺賬填報質(zhì)量，扎實(shí)匯總真實(shí)數(shù)據(jù)，認(rèn)真梳理統(tǒng)計項目賬面潛盈潛虧情況，做到心中有數(shù)，平穩(wěn)釋放。2023年市政工程公司報表質(zhì)量位列全公司第一，全年各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)，競爭力不斷增強(qiáng)。
執(zhí)付款“牛耳” 著力提升資金流轉(zhuǎn)效能
“過緊日子”要注重管理效能。根據(jù)公司下發(fā)的《工程項目資金“以收定支”管理實(shí)施細(xì)則》，市政工程公司積極貫徹落實(shí)公司要求，對2023年新開工符合條件的8個項目單設(shè)資金結(jié)算賬戶，嚴(yán)格執(zhí)行“無計劃不付款”和“超計劃不付款”，強(qiáng)化督導(dǎo)，推動落實(shí)，進(jìn)一步規(guī)范項目資金運(yùn)作，提高資金使用效率。為切實(shí)保障項目資金健康運(yùn)轉(zhuǎn)，市政工程公司財務(wù)科迅速行動，率先完成各項目間資金借調(diào)的流程設(shè)置，計算出內(nèi)部資金調(diào)劑占用計息，從根源上提升全員資金成本理念。在此基礎(chǔ)上，市政公司細(xì)致分解全年現(xiàn)金流管控任務(wù)，在緊盯各項目收款的同時，積極利用多種供應(yīng)鏈方式，有力保障分公司現(xiàn)金流平穩(wěn)運(yùn)行。
耕精益管理“良田” 著力推動資金管理提質(zhì)增效
“過緊日子”亟待提升質(zhì)效。緊跟集團(tuán)公司財務(wù)管理步伐，堅持每周詳細(xì)分解“財務(wù)信息共享系統(tǒng)”建設(shè)任務(wù)，對各項工作進(jìn)展情況跟蹤督促，確保責(zé)任到人，率先完成行政組織賬套的初始化工作，成為公司“財務(wù)信息共享系統(tǒng)”首批上線的單位，有效提升資金管理效率。“兩金”問題是財務(wù)管理中的重要一環(huán)，為有效避免欠款壞賬風(fēng)險，市政公司常態(tài)化梳理賬面?zhèn)鶛?quán)情況，每月跟蹤核對、分析賬面情況與實(shí)際債權(quán)是否相符，按照可能產(chǎn)生的回款風(fēng)險進(jìn)行分類，制訂收款專項措施，通過上門溝通、發(fā)函催收、法律訴訟“三步走”戰(zhàn)略，使債權(quán)清欠工作有序進(jìn)行，有效防控回款風(fēng)險，確保分公司資金占用成本始終保持低位。
（通訊員 顧云潮 黃騫）
